Plano Empresarial

O Itaú Unibanco, por meio da Itaú Vida e Previdência S.A., oferece às pessoas jurídicas a possibilidade de contratação de planos de benefícios coletivos com características e condições diferenciadas aos colaboradores, determinando a sua participação no custeio do benefício e suas regras de funcionamento.

A Itaú Vida e Previdência detém R$ 7,6 bilhões de reserva total de Planos Empresariais, com participação de 30% do total de contribuições do mercado. As reservas da Itaú Vida e Previdência representam 25,7% do mercado de Previdência Aberta.

Vantagens para a Empresa/Entidade

O plano de benefícios poderá ser oferecido a todos os colaboradores. Confira estas vantagens para a empresa/entidade:

• Benefício Fiscal: as despesas com contribuições para planos de benefícios previdenciários podem ser abatidas da base de cálculo do IRPJ (em até 20% da folha de pagamento dos colaboradores envolvidos).
• Não há incidência de encargos trabalhistas (INSS e FGTS) sobre o montante de contribuições vertidas ao plano de benefícios, pois não constituem verba salarial.
• Um bom plano de benefícios é um importante fator de decisão na escolha de emprego.
• Ferramenta de gestão de pessoas e retenção talentos.

Vantagens para o Colaborador:

• Excelente ferramenta de acúmulo de recursos visando à preparação para a aposentadoria e, consequentemente, para a manutenção do padrão de vida.
• Benefício fiscal: contribuições de valores de até 12% da renda bruta anual poderão ser abatidas da base de cálculo do I.R.P.F.
• Várias opções de perfis de investimentos.
• Escolha do regime tributário progressivo ou regressivo.
• Movimentação e acesso fácil às informações do plano pela Internet.
• Em caso de falecimento do participante antes da concessão do benefício, o saldo acumulado será repassado aos beneficiários indicados na contratação.
• Diversas opções de renda para receber o valor acumulado.
• Disponibilidade dos produtos nas modalidades de PGBL e VGBL, conforme o perfil do colaborador:

PGBL - Plano Gerador de Benefício Livre	VGBL - Vida Gerador de Benefício Livre
Perfil do colaborador
Modelo Completo da declaração de ajuste anual do I.R	Isento de I.R. ou não declarantes
Utilização de despesas dedutíveis de forma discriminada na declaração de ajuste anual	Modelo completo do I.R. (investimento > 12% da renda)
Deferimento Fiscal até 12% da Renda Bruta Tributável	Modelo simplificado do I.R. - desconto padrão de 20% da renda bruta. Utilização do desconto padrão na declaração de ajuste anual
Resgate: I.R. sobre o saldo total resgatado ou Renda	Resgate: I.R. sobre o rendimento ao final do plano ou resgate

Planos para Menores de Idade

É um plano de benefícios voltado para filhos e dependentes econômicos dos colaboradores com o objetivo de acumular recursos para os estudos ou para o início de planejamento de aposentadoria do menor.

O plano é oferecido tanto na modalidade de PGBL quanto de VGBL, com opções de fundos de investimento conservadores e agressivos.

O plano para menores oferece a possibilidade de contratar pensão mensal a ser paga ao menor com idade de até 21 anos, caso o responsável venha a falecer.

Transferência de Risco

Por meio de contratação específica, autorizada pela regulamentação, as entidades fechadas de previdência complementar (EFPC) poderão contratar a cobertura dos benefícios de risco – morte e invalidez total e permanente – junto à Itaú Vida e Previdência, que efetuará o pagamento em forma de pecúlio para a EFPC (Entidade Fechada de Previdência Complementar) em caso da ocorrência destes eventos.

O valor da cobertura é determinado e informado pela EFPC para a Itaú Vida e Previdência, que efetua o cálculo do prêmio com base nos dados individuais dos participantes inscritos.

Compra de Renda Mensal

As Entidades Fechadas de Previdência Complementar cada vez mais procuram o equilíbrio financeiro e atuarial de seu Programa de Previdência. Com este objetivo, a Itaú Vida e Previdência disponibiliza plano coletivo para a contratação da renda vitalícia, possibilitando vantagens significativas:

• Inexistência de risco atuarial e financeiro para a Patrocinadora
• Condição técnica diferenciada
• Flexibilidade na escolha da renda vitalícia
• Foco nos participantes ativos com monitoramento dos participantes assistidos.

Planos Averbados

• Esta modalidade de plano disponibiliza condições comerciais diferenciadas para os colaboradores sem trazer custos para a pessoa jurídica contratante ("Averbadora").
• colaborador pode contratar a cobertura para a aposentadoria, acumulando recursos por meio do PGBL ou VGBL e contratar benefícios de risco, buscando a cobertura por morte ou invalidez.
• Os planos averbados possuem opções de fundos com perfis diversificados, escolha do regime tributário regressivo ou progressivo, movimentação livre e acesso fácil pela Internet às informações do plano.
• A contribuição pode ser feita por desconto em folha de pagamento, por débito em conta dos bancos credenciados ou por boleto bancário.

Serviços Diferenciados

• Estrutura de Relacionamento
• Células especializadas para atendimento e administração do plano de benefícios.
• Processo de divulgação e implantação
• Comunicação com os Participantes
• Internet para Participantes e Entidades/Empresas
• Plataforma tecnológica própria
• Central de Relacionamento
• Extratos encaminhados aos participantes (impresso ou via e-mail)